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薪資報酬委員會
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目的:定期檢討薪資報酬
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本委員會之職能，係以其專業客觀地位，對本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其決策參考。 |
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| 1. 薪資報酬委員會職權 |
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本委員會應以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論：
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| 1-1 |
訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。 |
| 1-2 |
定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。 |
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2. 薪資報酬委員會履行職權時，應依下列標準為之：
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| 2-1 |
確保公司之薪資報酬安排符合相關法令並足以吸引優秀人才。 |
| 2-2 |
董事及經理人之績效評估及薪資報酬，應參考同業通常水準支給情形，並考量與個人所投入之時間、所擔負之職責、擔任其他職位表現、公司近年給予同等職位者之薪資報酬，以及由公司短期及長期業務目標之達成、公司財務狀況等評估個人表現與公司經營績效及未來風險之關連合理性。 |
| 2-3 |
不應引導董事及經理人為追求薪資報酬而從事逾越公司風險胃納之行為。 |
| 2-4 |
針對董事及高階經理人短期績效發放紅利之比例及部份變動薪資報酬支付時間應考量行業特性及公司業務性質予以決定。 |
| 2-5 |
本委員會對於會議討論其成員之薪資報酬事項，應於當次會議說明，如有害於公司利益之虞時，該成員不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他委員會成員行使其表決權。 |
薪資報酬委員會成員
本公司薪資報酬委員會委員計3人，全體由獨立董事組成。
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身份
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姓名
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簡歷
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召集人
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曾文哲
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可成科技股份有限公司獨立董事/審計委員/薪酬委員
勤業眾信聯合會計師事務所稅務部執行副總、董事
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委員
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梁從主
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可成科技股份有限公司獨立董事/審計委員/薪酬委員
國立成功大學電機資訊學院副院長
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委員
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鄭銘揚
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可成科技股份有限公司獨立董事/審計委員/薪酬委員
國立成功大學電機工程學系專任教授
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113年度本公司薪資報酬委員會總計開會2次，3位獨立董事出席情形如下：
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獨立董事
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實際出席次數
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委託出席次數
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出席比率
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曾文哲
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2
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0
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100%
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梁從主
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2
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0
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100%
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鄭銘揚
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2
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0
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100%
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113年度本公司薪資報酬委員會召開會議、檢討以及評估本公司薪資報酬重點如下：
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日期
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議案內容
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決議結果
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113.02.22
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• 評估本公司董事及經理人之酬金及薪資給付與結構
• 審查本公司112年度員工酬勞及董事酬勞提撥計畫
• 董事、董事會暨功能性委員會績效評估結果
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委員會全體成員同意通過
已依規定提報董事會
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113.08.08
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• 本公司發放112年度董事酬勞分配案
• 本公司發放112年度經理人之員工酬勞分配案
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委員會全體成員同意通過
已依規定提報董事會
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■ |
本公司審計委員會每季應至少召開一次會議，並得視需要隨時召開會議。
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1. 本公司審計委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：
1-1 公司財務報表之允當表達。
1-2 簽證會計師之選（解）任及其獨立性與績效。
1-3 公司內部控制之有效實施。
1-4 公司對相關法令及規則之遵循。
1-5 公司存在或潛在風險之管控。
2. 本公司審計委員會之職權事項如下：
2-1 依證交法第十四條之一規定，訂定或修正內部控制制度。
2-2 內部控制制度有效性之考核。。
2-3
依證交法第三十六條之一規定，訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交
易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
2-4 涉及董事自身利害關係之事項。
2-5 重大資產或衍生性商品交易。
2-6 重大資金貸與、背書或提供保證。
2-7 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
2-8 簽證會計師之委任、解任或報酬。
2-9 財務、會計或內部稽核主管之任免。
2-10 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告。
2-11 營業報告書、盈餘分派或虧損撥補之議案。
2-12 其他公司或主管機關規定之重大事項。
本公司之審計委員會委員計3人，全體由獨立董事組成。
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身份
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姓名
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簡歷
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召集人
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曾文哲
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可成科技股份有限公司獨立董事/審計委員/薪酬委員
勤業眾信聯合會計師事務所稅務部執行副總、董事
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委員
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梁從主
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可成科技股份有限公司獨立董事/審計委員/薪酬委員
國立成功大學電機資訊學院副院長
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委員
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鄭銘揚
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可成科技股份有限公司獨立董事/審計委員/薪酬委員
國立成功大學電機工程學系專任教授
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113年度本公司審計委員會總計開會5次，3位獨立董事出席情形如下：
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獨立董事
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實際出席次數
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委託出席次數
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出席比率
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曾文哲
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5
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0
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100%
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梁從主
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5
|
0
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100%
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鄭銘揚
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5
|
0
|
100%
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本公司審計委員會委員共計3人，全體由獨立董事組成，每季定期於董事會前召開會議檢視公司內控制度及內部稽核之執行，以及重大財務業務行為，並與簽證會計師溝通及交流，以確實監督公司運作與風險控管。
本公司審計委員會於113年度共計舉行5次會議，主要審議事項如下：
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審閱各季財務報告
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訂定或修訂內部控制制度暨相關辦法
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■
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內部控制制度有效性考核
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■
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重大轉投資、資產取得及資金貸與交易
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審閱營業報告書、盈餘分派之議案
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■
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評估簽證會計師獨立性及會計師事務所審計品質指標
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■
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審議金融機構授信額度
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113年度本公司審計委員會召開會議溝通重點摘要如下：
| 日期 |
議案內容 |
決議結果 |
| 113.02.22 |
• 本公司112年度合併及個體財務報告案
• 本公司112年度營業報告書
• 本公司擬增資台灣轉投資子公司
• 本公司定期評估「簽證會計師獨立性評估案」
• 本公司112年「內部控制制度聲明書」
• 其他會計審計議題
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委員會全體成員同意通過
已依主管機關規定公告
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| 113.04.18 |
• 本公司112年下半年度盈餘分派案
• 其他會計審計議題
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委員會全體成員同意通過
已依主管機關規定公告
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| 113.05.10 |
• 本公司113年第一季合併財務報告案
• 其他會計審計議題
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委員會全體成員同意通過
已依主管機關規定公告
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| 113.08.08 |
• 本公司113年第二季合併財務報告案
• 追認向關係人取得供營業使用之設備
• 其他會計審計議題
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委員會全體成員同意通過
已依主管機關規定公告
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| 113.11.06 |
• 本公司113年上半年度營業報告書
• 本公司113年上半年度盈餘分派案
• 本公司113年第三季合併財務報告案
• 其他會計審計議題
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委員會全體成員同意通過
已依主管機關規定公告
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■
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審計委員會之獨立董事與專業會計師除每年定期召開會議面對面溝通之外，必要
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時會計師亦可採取書面形式與獨立董事進行溝通及討論；溝通及討論範圍包含會
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計師查核集團合併財務報表之獨立性及相關責任、查核規劃相關事項等。
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■
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審計委員會參酌專業會計師查核後之本集團合併財務報表及查核意見書報告，完成審查報告。
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113年度本公司獨立董事與簽證會計師會議溝通情形摘要如下：
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日期
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會議
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溝通事項
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溝通結果
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| 113.02.22 |
審計委員會
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•
會計師就112年度查核之個體及合併財務報告內容及會計師查核報告進行說明。
• 查核報告中關鍵查核事項之溝通。
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獨立董事與會計師進行充分溝通。
獨立董事無反對意見。
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| 113.05.10 |
審計委員會
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•
會計師就113年度第一季核閱之合併財務報告內容及會計師核閱報告進行說明
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獨立董事與會計師進行充分溝通。
獨立董事無反對意見。
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| 113.08.08 |
審計委員會
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•
會計師就113年度第二季核閱之合併財務報告內容及會計師核閱報告進行說明
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獨立董事與會計師進行充分溝通。
獨立董事無反對意見。
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| 113.11.06 |
審計委員會
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•
會計師就113年度第三季核閱之合併財務報告內容及會計師核閱報告進行說明
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獨立董事與會計師進行充分溝通。
獨立董事無反對意見。
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■
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內部稽核單位每月將稽核報告呈送獨立董事審閱，針對獨立董事所提出的疑
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問立即與其溝通稽查結果與追蹤執行情形，每季於審計委員會口頭向獨立董事報
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告；若遇重大異常事項時得隨時召集會議，並於董事會彙報內部稽核業務執行情形。
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■
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截至目前為止本公司獨立董事與內部稽核主管溝通狀況良好。
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113年度本公司獨立董事與內部稽核主管會議溝通情形摘要如下：
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日期
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會議
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溝通事項
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獨立董事意見
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113.02.22
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審計委員會
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1. 112年10月~113年1月稽核業務報告(含追蹤報告)及營運專案事項報告
2. 覆核112年度內部控制制度聲明書(含子公司)及其自評作業說明
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無意見
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113.05.10
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審計委員會
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1. 113年2~4月稽核業務報告(含追蹤報告)及營運專案事項報告
2. 稽核自動化專案導入
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無意見
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113.08.08
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審計委員會
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1. 113年5~7月稽核業務報告(含追蹤報告)及營運專案事項報告
2. 最新法令說明(因應主管機關要求，於113/12/31前完成增訂「永續資訊管理作業」，呈送第四季董事會通過，並納入次年度稽核計畫)
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無意見
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113.11.06
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審計委員會
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1. 113年8~10月稽核業務報告(含追蹤報告)及營運專案事項報告
2. 因應主管機關(113/4/22)修正「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」第8條及第13條，增訂「永續資訊管理作業」內控制度，並納入「2025年度稽核計畫查核項目」
3. 114年度稽核計畫
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無意見
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